（台泰時報9月16日電）泰國特別案件調查廳（Department of Special Investigation，DSI）已正式將芭達雅一起疑涉外國人利用泰籍人頭持股經營企業案件列為「特別案件」，原因是案情涉及重大財務損失，並可能對整體經濟體系造成影響。此案源自執法人員8月20日搜索一家公司，並查扣大量文件與相關證據，後續將依特別案件程序擴大追查。

商務部長蘇帕吉（Suphajee Suthumpun）與司法部長魯塔蓬（Rutthaphon Naowarat）15日在政府大樓共同主持跨部會會議，整合各機關資料，推動查緝外國人違法經營、跨國犯罪、詐騙及人頭持股等案件。

與會單位包括移民警察、特別案件調查廳、土地廳及其他相關機構，內政與數位經濟主管部門代表也參與討論，希望透過跨機關資料整合，提高案件追查與執法效率。

司法部表示，先前跨部門討論已針對執法方式、案件障礙及後續追蹤建立協作機制，內政部與警方也已取得一定進展。由於特別案件調查廳受理特別案件須符合重大損失等法定條件，因此並非所有人頭公司案件都會自動升級為特別案件。

此次案件因涉及的財務規模及可能造成的經濟影響達到相關門檻，因此正式納入特別案件調查程序。

案件核心涉及一間位於春武里府芭達雅的公司，執法人員8月20日進行搜索，並查獲大量文件及重要證據。該公司由邁蒙．大衛．馬西亞諾（Maimon David Marciano）持有或經營，調查重點將包括是否存在以泰籍人士名義代持股份、實際控制權是否掌握在外國人手中，以及相關交易是否涉及規避泰國外資限制或其他法律責任。

泰國政府近來持續加強查緝外國人透過人頭持股架構經營受限制業務，並將此類案件與跨國犯罪、土地持有、詐騙及資金流向一併檢視。

由於部分違法架構可能同時涉及公司登記、移民、土地與金融交易，政府因此要求各單位加強資料共享，避免不同機關分頭調查造成資訊落差，並提高辨識實際受益人及追查資金流向的能力。

官方表示，後續將依案件證據持續追查相關公司、股東、實際受益人與資金來源，並檢視是否還有其他個人或企業使用相同模式規避法律。

特別案件調查廳正式立案後，可運用特別案件調查權限深入查核，並與其他執法單位協同處理，以擴大打擊人頭持股及跨國違法商業網絡。

圖片來源：The Nation