（台泰時報10月8日電）泰國央行收緊境外資金流入查核。依最新第38號外匯管理規定，泰國商業銀行在買入或接受客戶存入由海外匯入的外幣時，若單筆交易金額達20萬美元以上，原則上須要求客戶提出相關文件，證明資金來源及交易目的。

泰國央行表示，新規主要是調整境外匯入外幣的文件查核制度，確保外匯交易符合申報用途，包括商品與服務款項、直接投資、海外證券投資及貸款等，同時提升對跨境資金流動的監管能力。

依規定，若境內客戶收到來自海外的外幣，且單筆金額達20萬美元以上，銀行須逐筆查驗資金來源文件。不過，若銀行已透過「了解企業客戶」（Know Your Business，KYB）程序充分掌握客戶業務與交易背景，則可免除每筆交易重新提出相關證明。

可適用KYB豁免的客戶，包括已與銀行建立一定授信或金融往來關係的企業，例如具有外匯避險額度、貿易融資額度的客戶；未設有相關額度者，若已具至少1年以上穩定交易紀錄，也可能符合銀行認定條件。

泰國央行今年3月至4月公開徵詢第38號規定草案時即指出，修法重點之一，就是要求商業銀行針對20萬美元以上的境外外幣出售或存款交易取得證明文件，但銀行若已充分了解客戶則可例外處理。

央行表示，強化查核主要是確保境外資金流入與申報目的一致，也有助於掌握外匯市場資金流向，維持匯率與金融市場穩定。

除一般境外資金外，新規也強化與黃金交易有關的外匯管理。先前公開徵詢版本即規畫，不論交易金額大小，涉及黃金價款的特定外匯交易均須逐筆檢附相關文件，顯示主管機關對黃金交易資金流動採取更嚴格管理。

泰國央行官方法規資料庫顯示，第38號「外匯兌換相關原則與作業規定」已於2026年9月29日發布並列為現行規定。

對一般個人或企業而言，新制並非限制海外資金匯入，而是提高大額交易的文件透明度。若企業經常涉及跨境貿易、投資或融資，事先完成KYB及建立完整交易紀錄，可降低日後逐筆提供證明文件的作業負擔。

圖片來源：Prachachat