（台泰時報7月24日電）泰國政府宣布，自8月1日起升級查核外國人利用泰籍人士擔任「人頭股東」從事商業活動的措施，將由原本檢視基本登記資料，擴大至分析股權結構、財務報表、會計人員資料及資金流向，以提高辨識違法企業的準確度，維護合法業者權益及市場公平競爭。

總理府副發言人拉麗妲（Lalida Periswiwatana）表示，阿努廷（Anutin Charnvirakul）政府將加強防範外國投資人透過泰籍人士代持股份，規避《外商經營法》及相關限制。新制度將依企業資料與經營行為建立風險分級，優先鎖定具異常特徵的公司進行查核，避免對依法經營的企業造成不必要影響。

1️⃣ 查核資料將包括法人登記、股東結構、財務報表、會計紀錄及其他相關資訊，並綜合判斷企業是否存在人頭持股風險。

2️⃣ 若發現可疑情況，主管機關可要求泰籍股東或相關人士補交財務證明、投資資金來源及銀行帳戶交易明細，以確認其出資能力是否與登記持股比例相符。

3️⃣ 所有案件將依個別事實與證據處理，不會因企業具有外資背景即直接認定違法，也不會全面擴大調查所有外國投資人。

拉麗妲強調，此次措施並非排斥外資或提高外國企業投資門檻，而是透過資料分析與金流查核，區分依法投資者與利用人頭架構規避法律者，使執法更透明、精準及公平。

泰國近年持續查處外國資本透過泰籍人士代持股份，進入土地、房地產、旅遊、餐飲及服務業等依法限制外資持股的領域。部分案件涉及泰籍股東未實際出資，僅以姓名登記持股，企業經營權及資金則由外國人掌控。

政府表示，升級查核制度有助保護泰國企業及依法經營的外國投資者，並減少非法企業透過不實股權結構取得競爭優勢。相關單位也將持續追蹤高風險案件，依法蒐集證據及採取後續措施，建立透明且遵循相同規則的投資環境。

圖片來源：Thai Rath