（台泰時報7月11日電） 泰國商業部商業發展廳（DBD）聯合特別調查局（DSI）前往素叻他尼府蘇梅島（Koh Samui）及帕岸島（Koh Phangan）展開大規模執法行動，依搜索票突襲5處涉嫌利用泰國人充當人頭股東（Nominee）的企業及相關據點，調查外籍人士疑透過人頭公司持有土地及經營法律限制產業，查扣大量股權、土地及財務資料，並擴大追查相關企業網絡。

商業發展廳廳長蓬蓬（Phunphong Naiyanapakorn）表示，此次行動源於商業發展廳先前向DSI移交34家高風險企業資料，懷疑相關公司以泰籍人士名義持股，規避《1999年外國人經營事業法》限制，實際由外籍人士控制公司並投資房地產等受限制產業。

其中代號J集團涉嫌透過人頭公司在蘇梅島波普區（Bo Phut）開發豪華別墅專案，總面積逾1萬4,000平方公尺，對外銷售給外國買家。調查發現，專案宣傳資料明確指出由中國企業負責開發，中籍董事及管理層實際參與決策與營運，並形成涵蓋土地開發、建築施工、行銷及銷售的一條龍企業網絡。

調查顯示，該集團共持有15筆土地，總面積約97萊，估計土地價值約15.68億泰銖，整體開發案價值約16億泰銖，實際市值可能更高；公司資產約16.92億泰銖，銀行資金流動超過19.87億泰銖，多數資金來自海外匯款。執法人員並查獲土地權狀、股權文件、不動產買賣契約及建案資料，目前持續追查是否透過多層公司架構隱匿實際持有人。

另一宗案件則涉及一家律師事務所，涉嫌協助外籍人士成立人頭公司。調查指出，該事務所與超過150家公司有關聯，並以本人或親屬名義持股，其中101家公司持有不動產及其他資產，購置價值約7.95億泰銖，且同一地址竟登記為103家公司的總部，資金來源疑來自外籍投資人。

1️⃣ 執法人員此次共搜索蘇梅島及帕岸島5處目標據點。

2️⃣ 調查涵蓋中國及以色列投資人涉及的人頭公司、土地及旅宿業務。

3️⃣ 同一地址被發現登記超過100家公司，引發執法單位高度關注。

此外，執法人員也調查數家由以色列投資人經營的企業，包括健康中心、瑜伽中心、飯店及住宅出租業者，部分場所疑未取得旅館或健康服務相關許可，也正查核泰籍股東是否具備實際出資能力，以釐清是否屬人頭持股。

商業發展廳表示，截至2026年6月21日，全泰累計已有11萬9,297家外資持股未達50%的高風險企業，其中素叻他尼府即有超過3,500家公司持有不動產。政府將持續與稅務局、土地廳、警方及DSI合作，對涉及人頭持股、非法持地及違法經營案件依法究辦，維護市場公平競爭及國家經濟利益。

圖片來源：ThaiPBS