（台泰時報5月8日電）泰國商業部商業發展廳（Department of Business Development）近期加強查核素叻府蘇美島與帕岸島外資企業結構，官方指出，兩座觀光島嶼目前共有1萬1426家外資參與投資公司，占整體公司數量67.97%，政府已將疑似人頭公司與灰色投資問題列為優先打擊對象。

商業發展廳廳長蓬蓬（Poonpong Naiyanapakorn）表示，蘇美島與帕岸島近年成為外國人高度集中投資區域，雖多數企業合法經營，但也發現部分外資透過泰籍人士掛名持股方式規避法律限制，形成所謂「人頭公司」模式，對當地經濟與市場秩序造成影響。

他指出，官方已於2026年4月29日與多個執法單位簽署合作備忘錄（Memorandum of Understanding，MOU），以「修補經濟裂縫、共同打擊人頭公司」為核心概念，加速調查違法投資案件。

根據統計，素叻府目前共有2萬1717家有限公司，其中1萬1649家有外資參與，占53.6%。外資來源以前10名國家為主，包括法國、英國、俄羅斯、以色列、德國、中國、美國、澳洲、義大利與比利時。

其中，帕岸島共有4761家公司，外資參與企業3213家，占67.48%；蘇美島則有1萬2050家公司，其中8213家有外資背景，占68.16%。官方坦言，高比例外資企業已引發地方對觀光產業與土地資源逐漸由外國資本主導的疑慮。

商業發展廳表示，近期已針對多起疑似違法案件展開調查。1. 第一類為會計與公司登記業務，官方發現一家名為「第一顧問環球服務公司」（First Consultants Universal Service）的會計事務所，其負責人同時出現在66家公司股東名單內。執法人員前往兩棟商業建築與住宅調查後，發現同一地址竟登記89家法人企業，部分地點並未實際營運，警方已扣押文件與電腦進一步調查。

2. 第二類則涉及房地產業。官方查獲名為「西塔雅海濱別墅」（Sithaya Beach Front Villa）的豪華別墅項目，共有8棟別墅，以每日1萬3000泰銖價格出租給外國旅客，但未持有合法旅館執照。地方官員已帶回管理人員與6名外籍旅客進一步調查。

此外，官方也發現該別墅項目土地資產總值超過1.52億泰銖，雖由2家泰國法人持有，但其中49%股份由以色列投資人持有，後續更有以色列企業增購股份，疑似涉及利用法人架構規避稅務與外資持股限制。

商業發展廳另指出，蘇美島還發現有泰籍人士名義上持有87家公司股份，實際則與外資共同經營，相關資料已移交泰國特別調查局（Department of Special Investigation，DSI）深入調查。

同時，官方也已將34家資產超過1億泰銖、涉及房地產與高風險產業的企業資料提交反洗錢辦公室（Anti-Money Laundering Office，AMLO），以追查資金流向。

根據《1999年外國人經營事業法》（Foreign Business Act 1999），協助外資違法經營或掛名持股者，最高可處3年有期徒刑，並可處10萬至100萬泰銖罰款。官方表示，未來將持續擴大查核範圍至春武里府、清邁府、巴蜀府、普吉府與攀牙府等觀光地區。

圖片來源：Prachachat