（台泰時報5月7日電）泰國目前勞動人口接近4,000萬人，但僅約7%人口擁有「公積金」（Provident Fund）制度保障，引發外界對退休保障不均與高齡化社會風險的討論。專家指出，雖然大型企業與跨國公司普遍已建立退休福利制度，但大多數泰國勞工仍缺乏穩定退休儲蓄來源。

所謂公積金制度，是由雇主與員工共同提撥資金成立的退休基金，作為員工退休、失能或死亡後的保障。泰國開泰銀行（Kasikornbank）說明，公積金主要由4部分組成，包括員工薪資扣款、員工投資收益、雇主提撥金額，以及雇主提撥部分所產生的收益。

隨著泰國正式進入高齡化社會，退休儲蓄議題受到更多關注。不過，全球顧問公司Mercer指出，在泰國約3,980萬名勞工中，僅297萬人任職於設有公積金制度的企業，顯示絕大多數勞工仍未享有相關退休福利。

Mercer進一步分析，目前提供公積金制度的企業，多集中於跨國企業與大型本土企業，但真正有機會進入這類公司的勞工比例並不高，也使退休保障出現結構性差距。

Mercer近期針對泰國173家大型企業進行調查，其中75%為跨國企業。調查顯示，98%的受訪企業皆設有公積金制度，顯示大型企業對退休福利已有高度重視。

Mercer泰國暨東南亞退休事業主管維尼（Winit Thippayaputrakao）表示，整體而言，大型企業與跨國企業在退休福利方面準備較完善，但部分企業仍缺乏多元投資選項，也未建立完整基金管理監督機制，顯示制度仍有改善空間。

他指出，若企業缺乏標準化評估指標，雇主可能無法判斷現行退休福利是否足以支撐員工退休需求，因此建議企業定期檢視基金績效，並明確規範雇主提撥比例。

Mercer也提出「目標日期投資策略」（Target-date Approach）作為退休基金管理方向。該制度會依照員工年齡與退休時間，自動調整投資配置比例，以降低高齡階段投資風險。不過，目前泰國僅約3%的大型企業採用此類制度。

維尼表示，希望泰國社會能更積極討論退休議題，因為退休不再是遙遠未來，而是每位勞工都必須面對的現實問題。

專家認為，在公積金制度覆蓋率仍偏低情況下，未來泰國恐面臨退休保障不足、家庭扶養壓力增加，以及高齡貧窮等問題，也凸顯政府、企業與個人如何共同建立長期退休保障制度的重要性。

圖片來源：Marketeer