（台泰時報1月21日電）泰國商務部商務發展廳宣布，將於2026年全面強化打擊「人頭公司」與「人頭帳戶」行動，導入法人行為分析系統IBAS，深入篩選高風險法人，重點查核帳務、財報及土地、不動產持有情形，全年鎖定21,459家疑似違規企業。

商務發展廳廳長普恩蓬（Poonpong Naynapakorn）表示，相關行動將結合科技工具，針對列入反洗錢辦公室（Anti-Money Laundering Office，AMLO）HR-03名單的高風險人士，以及疑似利用低收入族群或福利卡持有人名義登記公司的案例，加強審查，防止被用作非法經營或詐騙用途。

他指出，IBAS系統可分析法人行為模式，精準辨識人頭股東、人頭帳戶及企業間的關聯性，有助於主動執法，防堵外國人違法經營事業，並維護泰國企業公平競爭環境。相關資料也將移送執法機關後續處理。

依計畫，商務發展廳將查核2,542家疑似人頭企業帳務，以及2,012家涉及HR-03名單人士的公司財報，另將全面檢視以泰國人名義代持土地或不動產的法人，目標21,459家，涵蓋觀光城市與經濟重鎮，包括普吉、芭達雅、素叻他尼、巴蜀府與清邁等地。

此外，商務發展廳已與8個會計專業機構合作，從公司登記源頭阻斷灰色資金流入，並發布4項命令與2項公告，自2026年1月1日起正式實施，加強董事、股東身分驗證與財務證明要求。官方強調，透過制度與科技並行，將持續壓縮人頭企業與帳戶的生存空間。

圖片來源：Bangkok Biz News